Preventivní testování dat a transakcí

Popis

Podle dostupných statistik podvody až do jejich odhalení trvají v průměru dva až tři roky. Přestože podvodné nebo nestandardní jednání není na první pohled viditelné, důkazy o jeho existenci už existují, a to v účetnictví nebo elektronické a papírové dokumentaci. Jedním z nejefektivnějších způsobů prověřování výskytu podvodného jednání je preventivní testování dat a transakcí v elektronickém formátu – a právě pravidelné prověřování dat je významní ochranou organizace proti podvodům.

Naše postupy

Naši zkušení experti dokážou pomocí vyspělých technologií vyhledat, prověřit a odhalit nestandardní obchodní transakce v hospodaření společnosti. Identifikace nestandardních transakcí zahrnuje nezávislou a objektivní prověrku vybraného portfolia obchodních případů, plateb a účetních záznamů. Cílem prověrky je identifikovat příznaky, které by poukazovaly na existenci slabých míst v kontrolním systému společnosti a ve způsobu vykonávání interních kontrol. Přítomnost příznaků neobvyklých transakcí zjišťujeme pomocí speciálních forenzních testů.

Našim klientům jsme prověřili transakce například v těchto oblastech:

• prodej a nákup,
• zaměstnanecké výdaje,
• mzdy a výplaty odměn,
• náklady na projekty, reklamu, marketing a poradenství.