"Podstatne nebezpečnejšie sú podvody, ktorých sa dopúšťa top manažment alebo vlastníci, kde úplne zlyháva kontrola, pretože nad nimi už nie je žiadny dozor. Tieto prečiny sa ťažko odhaľujú a väčšinou k tomu dochádza pri výmenách majiteľov alebo štatutárov firmy."
Rýchly prehľad konkurzných a reštrukturalizačných konaní právnických osôb v Českej republike a na Slovensku za september 2020.
Jednatel společnosti BAKA spolurozhodl o založení společnosti CENTRUM BAKA, do které společnost BAKA vložila nepeněžitý vklad – nemovitosti obchodního domu – a stala se majoritním akcionářem v CENTRUM BAKA. O několik měsíců později rozhodl jednatel BAKA o prodeji všech akcií, které společnost BAKA držela v CENTRUM BAKA, sobě samému jako fyzické osobě. Jednatel získal akcie v hodnotě desítek milionů korun za cenu několika tisíc korun, čímž vyvedl majetek společnosti BAKA bez adekvátní finanční náhrady.
Majoritní společník úpadce uzavřel jménem společnosti úvěrovou smlouvu s poskytovatelem finančních služeb. Tyto prostředky měly být použity na výstavbu výrobní haly společnosti, kterou zajišťovala malá stavební firma. Prostředky z úvěru však nezískal úpadce, ale čerpal je sám společník. Aby společník úpadce splatil svůj dluh finanční společnosti, načerpal jménem společnosti na základě zfalšovaných údajů úvěr od standardní banky, který měl být použit pouze pro účely výstavby haly. Když ale prostředky od banky získal, okamžitě jimi splatil dluh vůči finanční společnosti. Společnost úpadce úvěr od banky již nebyla schopná splatit, a tak brzy skončila v insolvenci.
Rýchly prehľad konkurzných a reštrukturalizačných konaní právnických osôb v Českej republike a na Slovensku za august 2020.
Společník s majoritním podílem ve společnosti úpadce skrytě pořídil nemovitost za firemní prostředky úpadce. Následně tuto nemovitost nechal za prostředky úpadce zrekonstruovat a úpadci ji pak pronajal. Společnost úpadce přitom nemovitost vůbec nepotřebovala a investice do ní přispěla k úpadku společnosti.
Rýchly prehľad konkurzných a reštrukturalizačných konaní právnických osôb v Českej republike a na Slovensku za júl 2020.
Majoritní akcionář společnosti v úpadku poskytl několik půjček jiné společnosti, kterou rovněž ovládal. Aby tyto půjčky nemusela jemu spřízněná společnost splácet, nechal vytvořit její fiktivní pohledávky z titulu nájemného administrativních prostor a z poskytnutých služeb. Po zahájení insolvenčního řízení pohledávky úpadce z titulu poskytnutých půjček započetl se závazky z nájemného a přijatých služeb v plné výši.
Společnost PRODUKTO úmyslně neuhradila několik posledních leasingových splátek, nechala si předměty leasingu zabavit leasingovou společností, která tento majetek okamžitě odprodala spřízněné společnosti. Tato společnost následně pořízené předměty leasingu pronajala za nevýhodných podmínek společnosti PRODUKTO.