Vyšetrovanie podvodov / Forenzný audit
Popis
Podvodné konanie nie je jednoduché odhaliť, ešte zložitejšie vyšetriť a veľmi náročné dokázať. Podvodníkmi sú často inteligentní ľudia, s výbornými znalosťami odboru a prostredia, ktorí disponujú citlivými informáciami a majú dlhoročné skúsenosti na manažérskych pozíciách. Aj z tohto dôvodu odhalenie podvodného konania často býva otázkou dlhého času, nezriedka mesiacov, ba až rokov.
Naše postupy
Ak máte podozrenie na podvodné konanie vo Vašej spoločnosti, je využitie našich skúseností a znalostí tým najlepším riešením. S našimi klientmi úzko spolupracujeme už od počiatočnej fázy pri zbere potrebných informácií i pri vyhodnotení existujúcich podozrení, spoločne s nimi vyberáme najvhodnejšie nástroje a postupy šetrenia a zostavujeme expertný vyšetrovací tím.
Vyšetrovanie štandardne zahŕňa prieskum vnútorných smerníc spoločnosti, procesov, postupov a platnej legislatívy. Ďalej obsahuje kontrolu dokumentácie a elektronických účtovných a finančných záznamov. V priebehu auditu zhromažďujeme a vyhodnocujeme verejné aj neverejné informácie týkajúce sa vybraných subjektov. Vedieme pohovory so zamestnancami, prípadne s tretími stranami so vzťahom k preverovanej spoločnosti.
Na základe vyhodnotenia zhromaždených dôkazných materiálov a odhalených zistení navrhujeme odporúčania na odstránenie zistených slabých miest kontrolného systému. Výstupom našej práce je písomná forenzná správa.
Výhody pre Vás
Vďaka našim partnerom – skúseným špecializovaným odborníkom a mnohým informačným zdrojom sme schopní pokračovať aj tam, kde sa ostatní museli zastaviť.
Našou prednosťou je nájsť skryté informácie rozdrobené v mnohých prameňoch a našim klientom vytvoriť celkový obraz o tom, čo sa v ich spoločnostiach udialo a deje.
Pri forenznom audite, respektíve vyšetrovaní podvodov, pri preverovaní finančných a obchodných dokumentov, získaných obchodných informácií, účtovných záznamov a vzťahov v spoločnosti využívame naše vyšetrovacie, audítorské a účtovné znalosti. K bežným oblastiam preverovania patrí napríklad previerka:
- transakcií, projektov a činnosti zamestnancov v jednotlivých funkciách a v jednotlivých oddeleniach, napríklad oddeleniach nákupu, predaja, marketingu alebo financií,
- vybraných zamestnancov na prítomnosť korupčného správania,
- zamestnancov a tretích strán na prítomnosť konfliktu záujmov,
- výberových konaní,
- neštandardných finančných a obchodných transakcií,
- zamestnaneckých výdavkov,
- správy a riadenia zásob.
