In its recent March/April issue, Fraud Magazine speaks with veteran CFEs Ján Lalka in the Czech Republic, Jonathan T. Marks in the U.S., and Sean McAuley in Scotland about how fraud examiners can help organizations develop secure, workable whistleblowing programs.
Monthly insolvency reports on bankruptcies of legal entities in the Czech Republic and Slovakia (only in Czech).
Series of articles on asset stripping schemes (only in Czech).
Do you suspect fraud in your organization? Do you need assistance in identification, collection and evaluation of evidence?
Are you a creditor or an insolvency trustee looking for investigation of fraud in debtor’s operations and for tracing of stripped assets?
Would you like to check background of your business partners or employees?
Is someone from your employees leaking confidential information? Do you suspect your former key representatives from illegal competition?
Are you an investor looking for a forensic assistance in the M&A process?
Are you overwhelmed with a large volume of business data and unclear reports? Are you looking for effective visualization and presentation of important information?
Do you need to collect, process and visualize large volume of structured or unstructured data and identify any unusual transactions, irregularities or trends?
Are you looking for an expert assistance in litigations?
Tento případ představuje schéma vyvádění v oblasti autorských práv a výnosů z duševního vlastnictví prostřednictvím simulovaných právních úkonů bez získání protiplnění. Autor účetního softwaru distribuoval na základě licenční smlouvy tento software uživatelům přes společnost, ve které byl 50 % společníkem. V roce 2012 však pan Marek, druhý společník a jediný jednatel, bez vědomí autora a bez souhlasu valné hromady vypověděl licenční smlouvu a současně uzavřel se spřízněnou společností smlouvu o sdružení. Tato smlouva byla formálně prezentována jako spolupráce, avšak ve skutečnosti zakryla převod databází uživatelů, znalostních struktur a výnosů z prodeje softwaru na spřízněnou společnost. Po rozpuštění sdružení uvedla spřízněna společnost identický produkt s minimálními úpravami a pokračovala v jeho distribuci a vystavování faktur původní klientské báze. Tím došlo k neoprávněnému vyvedení výnosů mimo společnost původního autora programu, pana Karla, bez přiměřeného protiplnění. Společnost tak přišla o klíčový majetek a zdroj příjmů, což vedlo k jejímu úpadku a následnému prohlášení konkurzu.
Rýchly prehľad konkurzných a reštrukturalizačných konaní právnických osôb v Českej republike a na Slovensku za september 2025.
V roce 2016 se dlužník STROJTEM spojil se společností TEZES za účelem realizace projektu elektrárny, přičemž inkasoval úhrady od klienta a rozděloval je mezi subdodavatele a partnery. Když se však STROJTEM v roce 2022 dostal do finančních potíží, obě strany uzavřely dodatek, kterým TEZES převzala práva a povinnosti ze záručního servisu vůči subdodavatelům a zároveň si nechala přiznat paušální odměnu ve výši 30 mil. Kč za toto převzetí. Pohledávka TEZES vyplývající z této odměny byla následně započtena proti závazkům TEZES za STROJTEM, čímž byl TEZES zvýhodněn na úkor ostatních věřitelů, dlužník přišel o hodnotný majetek a tím ztratil hlavní zdroj příjmů a krátce poté skončil v insolvenci.
Rýchly prehľad konkurzných a reštrukturalizačných konaní právnických osôb v Českej republike a na Slovensku za august 2025.
