Bahamas Leaks: Chabá slovenská stopa

5. 10. 2016 - Surveilligence / Aktuality

Analýzy svetových médií ukázali, že Bahamské ostrovy využívajú na zakrytie svojej identity alebo na daňovú optimalizáciu najmä americkí a ázijskí podnikatelia. Z informácií finančného portálu FinStat.sk vyplýva, že Slováci preferujú iné destinácie. Napríklad Cyprus.

Kompletný register

Medzinárodné konzorcium investigatívnych novinárov (ICIJ – The International Consortium of Investigative Journalists) koncom septembra rozšírilo databázu offshorových entít o záznamy z oficiálneho obchodného registra, ktoré sa týkajú bezmála 176-tisíc firiem, trustov a nadácií zaregistrovaných na Bahamských ostrovoch od roku 1990 do začiatku roka 2016.

Je to viac ako tretina z celkového počtu spoločností, ktoré sa nachádzajú v databázach ICIJ, a ktorých rozhodujúcu časť predstavujú uniknuté dokumenty známe ako Panama Papers. Databázy ICIJ obsahujú informácie o bezmála 500-tisíc spoločnostiach prepojených na dve stovky krajín a teritórií. Uľahčujú prácu novinárom či vyšetrovateľom pri zisťovaní skutočných beneficientov.

Vyhľadávanie v Offshore Leaks Database

Databáza bahamských spoločností obsahuje aj mená štatutárov a v mnohých prípadoch i vlastníkov, ktoré v elektronickom obchodnom registri nie sú často dostupné. Je možné ich získať zväčša iba osobne v Nassau a za poplatok, čo je v rozpore s odporúčaniami medzinárodnej asociácie obchodných registrov, ktorá poplatky za vyhľadávanie informácií o spoločnostiach odmieta.

Daňový raj č. 1

Skutočnosť, že sa konkrétna fyzická osoba nachádza v databázach offshorových spoločností, ešte neznamená, že sa dopustila alebo dopúšťa nezákonnej činnosti. Osobitne Bahamy sa však hojne využívajú na zakladanie firiem, prostredníctvom ktorých sa zahraničné osoby vyhýbajú plateniu daní vo svojich domovských krajinách.

Bahamy síce majú podpísané s viacerými krajinami bilaterálne dohody o vzájomnej výmene informácií na daňové účely, ku globálnej Konvencii o vzájomnej administratívnej asistencii v daňových otázkach, ktorú pripravila OECD s Radou Európy, však na rozdiel od 104 krajín sveta nepristúpili.

Podľa britského denníka The Guardian, „ľudia posielajú na Bahamy peniaze v miliardách, pretože vedia, že sú bezpečné. Bahamy sú daňový raj číslo jedna.“ Bahamské banky spravujú vklady za zhruba 223 miliárd dolárov (približne 200 miliárd eur), čo je 26-násobok hrubého domáceho produktu bahamských ostrovov.

Od Pinocheta po komisárku

Medzi najaktívnejších zakladateľov bahamských firiem patria banky, najmä švajčiarske. Podľa servera SwissInfo.ch každú desiatu zaregistrovali UBS alebo Credit Suisse, ktoré boli druhým respektíve tretím najaktívnejším zakladateľom. Na prvom mieste rebríčka zakladateľov sa umiestnila právnická kancelária Mossack Fonseca, ktorá je v centre škandálu Panama Papers.

V rámci aktuálneho úniku dokumentov pod názvom Bahamas Leaks sa spomínajú významní biznismeni od Latinskej Ameriky (argentínsky prezident, syn bývalého čilského diktátora Pinocheta), až po Indiu či Japonsko. Vo viacerých krajinách začali štátne autority vyšetrovanie (Mexiko, Nórsko, Dánsko, Pakistan). Vyšetrovacia komisia Európskeho parlamentu, ktorej úlohou je preveriť kauzu Panama Papers, rozšírila svoj záber aj na Bahamas Leaks.

V Európe investigatívni novinári upozornili na bývalú komisárku Neelie Kroes. Tá nepriznala, že bola riaditeľkou bahamskej spoločnosti Mint Holdings Limited, vyjednávajúcej o kúpe vybraných aktív amerického Enronu tesne predtým, ako energetický gigant skrachoval. Neelie Kroes svoje stanovisko k záležitosti zaslala elektronickou poštou predsedovi Európskej komisie Jean-Claude Junckerovi. Obsah emailu nebol zverejnený.

Slovenské stopy

V Bahamas Leaks sa nachádza aj niekoľko subjektov, ktoré sú podľa informácií finančného portálu FinStat.sk prepojené na spoločnosti registrované v SR. Najvýznamnejší bahamský „stakeholder“ na Slovensku a zároveň jediná spoločnosť, ktorej štatutári sa nachádzajú v databáze ICIJ, je firma Power Windsun Limited (PWL).

Tá kontroluje niekoľko spoločností, ktoré na Slovensku prevádzkujú solárne a veterné elektrárne (Green Energy Cerová, s.r.o.). Jej najväčšia solárna elektráreň prevádzkovaná firmou PV Tesárske Mlyňany, s.r.o. patrí do tridsiatky najviac dotovaných firiem vyrábajúcich elektrickú energiu zo slnka. Celkové tržby firiem kontrolovaných PWL dosiahli v roku 2015 bezmála 3,3 milióna eur, z čoho väčšinu podľa údajov Úradu pre reguláciu sieťových odvetví predstavovali doplatky od prevádzkovateľov distribučnej siete, ktorí ich premietajú do cien koncovým zákazníkom.

Všetky dcérske spoločnosti PWL zamestnávajú na Slovensku spolu dvoch ľudí. Vlani dosiahli úhrnnú stratu po zdanení prevyšujúcu pol milióna eur. Ich celkové aktíva presahujú 25 miliónov eur. Štatutárom slovenských entít je Tomáš Lacko zo skupiny Weon Group, ktorá developovala napríklad bratislavský polyfunkčný objekt Retro a prevádzkuje ďalšie veterné a solárne elektrárne.

Podľa databázy ICIJ je riaditeľom PWL aj Hermann Krassler. Ten je zároveň štatutár americkej spoločnosti Eco Invest LLC registrovanej na Floride, od ktorej PWL začiatkom roka 2013 kúpila všetky dcérske firmy prevádzkujúce v SR solárne elektrárne.

Radšej Cyprus

Zo zoznamu spoločností registrovaných v SR, ktorých majitelia sídlia na Bahamských ostrovoch, vyplýva, že väčšinou ide o neaktívne firmy, vo viacerých prípadoch so zahraničnými štatutármi (najčastejšie z Ruskej federácie). Slovenskí podnikatelia na zakrývanie svojej identity či na daňovú optimalizáciu využívajú zjavne bližšie destinácie, napríklad Cyprus.

Podľa Russella Wasendorfa, bývalého riaditeľa americkej správcovskej spoločnosti Peregrine Financial Group, odsúdeného na 50 rokov väzenia za spreneveru, ktorého vyspovedal server Vice.com, je oveľa lepšia destinácia ako Panama či Bahamy práve Cyprus. Tam „si môžete založiť firmu, ktorej vlastníci sú iba nominanti skutočných beneficientov. Čiže ktokoľvek si môže vyrobiť na Cypre spoločnosť, kohokoľvek dosadiť na svoje miesto a dirigovať ho podľa vlastného uváženia“.

Ďalšie slovenské firmy s majiteľmi na Bahamských ostrovoch:

Jarovce Investment, s.r.o., Bratislava

  • Viac ako 70% podiel v spoločnosti vlastnia španielske fyzické a právnické osoby. No najvyšší vklad predstavujúci zvyšný 30%-ný podiel investovala do slovenskej firmy bahamská Pierpoint Overseas Limited. Jej štatutármi sú dve „eseročky“ spravujúce desiatky ďalších bahamských entít. Jarovce Investment, s.r.o. developuje bratislavský obytný súbor Jarovce-Dvor-Juhozápad.

Camaco, s.r.o., Bratislava

  • 75% podiel vlastnila Cemoli Ltd. Nassau (3.2009-11.2011), v súčasnosti je jediným spoločníkom seychelská International Treasure Investment Corporation. Konateľom slovenskej dcéry je Dušan Pagáč. Jej tržby za rok 2015 presiahli 255-tisíc eur. Dušan Pagáč je i konateľ Madam Art, s.r.o., ktorá v roku 2013 získala licenciu na vysielanie Madam TV. Partnermi v Madam Art, s.r.o. boli prostredníctvom spoločnosti Content Media, s.r.o. aj Igor Adamec a bývalý riaditeľ TV Markíza Vladimír Repčík.

KVIP, s.r.o., Senec (pôv. Gama Myjava, s.r.o.)

  • 100% podiel vlastnila Bourdon Building Material Inc. z Nassau (9.2010-10.2012). V súčasnosti ju prostredníctvom českej Woodcote Group, a.s. kontroluje cyperská spoločnosť Axentia Financial Consultants Limited.

Granoma, s.r.o., Chvojnica

  • 50% podiel vlastní Walter Ulan, ktorý má domicil v Nassau, podľa médií žije na Floride a pri Lozorne chová kone. Jeho obchodným partnerom je Denis Šotník z Trenčianskych Teplíc, majiteľ firmy Ovida, s.r.o., ktorá sa zaoberá stavebnou činnosťou, poskytovaním právnych a poradenských služieb (projekty pre eurofondy).

REG Holding, s.r.o., Bratislava

  • V tejto firme bez tržieb a s aktívami za 387-tisíc eur vlastní 97% podiel Vipen Systems Limited z Nassau. Štatutárom je Martin Dindoš. Ten je konateľ dvoch firiem, ktorých ovládajúce spoločnosti sídlia na ostrove Anguilla, a predsedom predstavenstva Medica-Holding, a.s., ktorá nemá tržby, no účtuje o aktívach za vyše šesť miliónov eur, z čoho 95% predstavuje dlhodobý finančný majetok, najmä podiely v prepojených účtovných jednotkách.

Podľa britského denníka The Guardian, „ľudia posielajú na Bahamy peniaze v miliardách, pretože vedia, že sú bezpečné. Bahamy sú daňový raj číslo jedna.“ Bahamské banky spravujú vklady za zhruba 223 miliárd dolárov (približne 200 miliárd eur), čo je 26-násobok hrubého domáceho produktu bahamských ostrovov.

snimka-obrazovky-2016-04-07-o13.54.00-5d6ce488ce50161f42b3630a7574a0d4