"Podstatne nebezpečnejšie sú podvody, ktorých sa dopúšťa top manažment alebo vlastníci, kde úplne zlyháva kontrola, pretože nad nimi už nie je žiadny dozor. Tieto prečiny sa ťažko odhaľujú a väčšinou k tomu dochádza pri výmenách majiteľov alebo štatutárov firmy."
Společnost FEST-IN odebrala od spřízněných schránkových společností, v období pěti až devíti měsíců před zahájením insolvenčního řízení, materiál ve fakturované částce 293 mil. Kč. Společnost FEST-IN pořizovala tento materiál za vyšší než tržní cenu, část materiálu byla odebrána pouze fiktivně a část materiálu vůbec nebyla nutná, proto byl materiál jako nepotřebný převeden na sklad.
Členové představenstva vyvedli ze stavební firmy bonitní pohledávky za sebou samými pomocí jejich postoupení a následným započtením s fiktivními pohledávkami od dceřiné společnosti.
Akcionáři stavební společnosti, která byla v té době fakticky v předúpadkové situaci a nesplácela své závazky jiným dodavatelům, uhradili spřízněné společnosti pokutu za prodlení s dokončením stavby ve výši 18.000.000 Kč. Zároveň se zbavili své pohledávky ze zádržného ve výši 20.500.450 Kč za objednatelem stavby, a to postoupením na nově založenou a netransparentní spřízněnou společnost.
Rýchly prehľad konkurzných a reštrukturalizačných konaní právnických osôb v Českej republike a na Slovensku za máj 2020.
Krátce před zahájením insolvenčního řízení převedla společnost ve stavu faktického úpadku spřízněným osobám obchodní podíl v dceřiné společnosti za ceny, které neodpovídaly tržním podmínkám. Uměle utlumila činnost dceřiné společnosti, aby mohla významně snížit její hodnotu.
Společnost postoupila bonitní pohledávky za svým akcionářem na skořápkovou společnost, kterou skrytě ovládal ten samý akcionář, který následně zajistil, aby tyto nikdy nebyly splaceny.
Pouhé tři týdny před zahájením insolvenčního řízení vyvedla obchodní společnost v před-úpadkové situaci 2.000.000 Kč na spřízněnou společnost tím, že od ní získala call opci na pořízení listinných veřejně neobchodovatelných akcií jiné spřízněné skořápkové společnosti.
Jednatel poškozené společnosti pravidelně přeposílal peněžní prostředky ze své zadlužené společnosti ve faktickém úpadku do jedné ze spřízněných společností, kterou skrytě ovládal. Tyto převody účetně kryl jako úhrady odměn managementu poškozené společnosti.
