Surveilligence's Top 5 Fraud Chart 02/2014

3. 3. 2014 - Surveilligence / Aktuality

• Česko-Slovensko

Traja manažéri Skansky falšovali finančné výsledky. Nadhodnotením stavu zásob vlastných výrobkov vylepšovali výrobu divízie betonových konštrukcií. Využili skutočnosť, že časť údajov o produkcii sa zapisovala manuálne, nie cez počítač. "Tvrdili, že si mysleli, že ďalší rok bude situácia na trhu lepšia a umelo nadhodnotené zásoby vrátia nenápadne k normálu," vysvetľoval v rozhovore pre MF Dnes šéf Skansky Dan Ťok. Stavebná firma, ktorá o prípade informovala spolu s výsledkami hospodárenia za rok 2013, čaká na výsledky forenzného auditu a potom sa rozhodne, či na týchto riadiacich pracovníkov podá trestné oznámenie. [iDnes.cz, 12. februára 2014]

Nákupca pripravil vlastnú firmu o milióny. Polícia obvinila dvoch mužov zo Severných Čiech z podvodu za 25 miliónov korún. Hrozí im väzenie päť až desať rokov. Firma podnikajúca v Ústeckom kraji poverila svojho zamestnanca, aby nakúpil hutnícky materiál na stavbu výrobnej haly. Jeho nadriadený mu schválil limit čerpania do 1,6 mil. Kč. Nákupca však v informačnom systéme firmy zmenil koruny na eurá, čím si zvýšil strop až na 41,6 mil. Kč. Sfalšoval tiež dokumenty, aby to vyzeralo, že materiál bol vyrobený a dovezený z Francúzska. Zároveň sa dohodol s českým dodávateľom, ktorý obstaral materiál horšej kvality z Číny. Jeho hodnota bola podľa znalca nadhodnotená o 25 miliónov korún. Polícii sa podarilo obom obvineným zabaviť nehnuteľný majetok za 18 miliónov korún a bezmála 700-tisíc korún v hotovosti. [iDnes.cz, 14. februára 2014]

Predseda predstavenstva krumlovského pivovaru Eggenberg podvádzal. V konkurznom konaní uznal v roku 2008 prihlásenú fiktívnu pohľadávku vo výške 86 miliónov korún od firmy, ktorú ovládal prostredníctvom svojej družky ako konateľky. Popri poškodzovaní veriteľa ho polícia obvinila aj z trestného činu porušenia povinnosti pri správe cudzieho majektu. V roku 2006 mal totiž uzavrieť mimoriadne nevýhodnú zmluvu o prevode časti obchodného podielu. Za 80-tisíc korún previedol na inú plzenskú firmu niektoré nehnuteľnosti pivovaru, ktorých skutočná hodnota predstavovala 206 miliónov korún. [iDnes.cz, 6. februára 2014]

Podvodníci oberali český štát cez invalidov. Protikorupčná polícia obvinila šestnásť firiem a tri fyzické osoby z fiktívneho zamestnávania hendikepovaných občanov. Za šesť rokov na nich zinkasovali zo štátneho rozpočtu 600 miliónov korún. Firmy evidovali až 6 500 hendikepovaných, na každého z nich dostávali 8 000 Kč mesačne. Invalidom vyplácali zväčša za fiktívnu prácu maximálne 2 000 Kč, rozdiel po odpočítaní odvodov použili podľa polície pre vlastnú potrebu. Medzi obvinenými firmami sú aj dve spoločnosti, ktoré patrili k sponzorom politickej strany Veci verejné. V roku 2011 jej venovali spolu štyri milióny korún. Polícia zaistila majetok, najmä nehnuteľný, v hodnote 130 miliónov korún. Za dotačný podvod hrozí podnikateľom trest od päť do desať rokov. [iDnes.cz, Aktualne.cz, 18. februára 2014]

Najväčší bankrot roka 2013 na Slovensku. Pred dvoma rokmi sa Vladislav Kozaňák chcel stať najväčším producentom vajec v Európe. Choval dva milióny nosníc, ktoré ročne produkovali 600 miliónov vajec. Tržby presahovali 280 mil. eur. Zamestnával tisícpäťsto ľudí. Vlani však jeho akciovka HrKo z Veľkého Krtíša a s ňou i viaceré prepojené firmy skončili v likvidácii, nesplatené zäväzky voči finančným inštitúciám dosiahli 80 miliónov eur. Podľa týždenníka TREND, ktorý sa odvolal na zdroj blízky žilinskému podnikateľovi, sa medzi jeho spriaznenými firmami točili fiktívne faktúry s cieľom získať peniaze z nadmerných odpočtov DPH. Firmy V. Kozaňáka mali zneužívať aj dotácie na nákup technológií či výstavbu výrobných hál. Z eurofondov sa V. Kozaňákovi podarilo získať 90 mil. eur, ďalšie milióny získal zo štátneho rozpočtu. Skrátka prišli aj viaceré banky, ktoré skupine poskytovali úvery neraz založené tou istou nehnuteľnosťou. [TREND, 6. februára 2014]

• Svet

Krach bitcoinovej burzy Mt. Gox - najväčší podvod po Madoffovej pyramíde? Mt. Gox koncom februára požiadal o ochranu pred veriteľmi, keď sa z tejto kedysi dominantnej bitcoinovej burzy stratilo 750 000 bitcoinov, ktoré patrili jej klientom. Burza mala prísť aj o 100 000 vlastných bitcoinov. Príčinou mali byť technické problémy, pre ktoré údajne došlo k podvodným prevodom a zmiznutiu bitcoinov v celkovej trhovej hodnote za zhruba 473 miliónov dolárov. [WSJ.com, Česká pozice.cz, 28. februára 2014]

Bývalý senior manažér Evercore obvinený z insider tradingu. Americká FBI zadržala Franka Perkinsa Hixona jr., ktorého obvinila z niekoľkých trestných činov. Prostredníctvom maklérskeho účtu bývalej priateľky mal obchodovať na burze s akciami viacerých spoločností na základe tajných informácií, ktoré získal ako zamestnanec ťažobnej a metalurgickej skupiny patriacej investičnej banke Evercore. [Reuters, 21. februára 2014]

Investori žalujú šéfov Porsche pre podvod. Sedem hedžových fondov podalo žalobu za 1,8 miliardy eur na predsedu a jedného člena predstavenstva nemeckej automobilky Porsche v súvislosti s nevydareným pokusom o prevzatie Volkswagenu (VW) v roku 2008. Obaja vnuci zakladateľa automobilky Ferdinanda Porscheho čelia občiansko-právnej žalobe na súde vo Frankfurte. Tie isté fondy žalovali v rovnakej veci samotnú spoločnosť Porsche už v roku 2012 v Hanoveri. Porsche v roku 2008 tajne získaval opcie na nákup akcií VW, ale opakovane odmietal špekulácie, že chce automobilku ovládnuť. Niektorí investori preto predávali akcie VW nakrátko. Keď sa však napokon ukázalo, aký silný podiel Porsche nadobudol, akcie VW v dôsledku likvidácie krátkych pozícií vystrelili nahor. [FT.com, 2. februára 2014]

Škandinávske papierne mali podviezť EÚ. Európski regulátori podali žalobu na dve severské špecializované papierenské spoločnosti, ktoré mali poskytnúť zavádzajúce informácie týkajúce sa ich plánovanej fúzie. V októbri 2012 fínska Ahlstrom Corp. a švédska Munksjö AB úniu informovali, že vytvoria novú firmu Munksjö Oyj. Európskej komisii však poskytli údajne skreslené odhady týkajúce sa veľkosti európskeho i globálneho trhu s papierom, v dôsledku čoho výrazne podhodnotili vlastný trhový podiel. V prípade súdnej prehry hrozí papierňam pokuta do výšky jedného percenta ich ročného globálneho obratu, ktorý v roku 2012 dosiahol zhruba 600 miliónov eur. [WSJ.com, 25. februára 2014]

Falšovanie finančných výkazov pri akvizícii Autonomy firmou H-P. Americké ministerstvo spravodlivosti a dve britské štátne agentúry vyšetrujú obvinenie spoločnosti H-P, že britská softvérová firma Autonomy nadhodnocovala príjmy i zisk pred tým, ako ju americká korporácia v roku 2011 kúpila za vyše 11 miliárd dolárov. H-P tvrdí, že sa o nezrovnalostiach v účtovníctve Autonomy a pochybných obchodoch dozvedela až v máji 2012 na základe podnetu od whistle-blowera, ktorý viedol k vnútornej kontrole a odpisu investícií za 8,8 miliardy dolárov. Februárový článok Financial Times však citoval stanoviská audítorov, účtovné doklady aj interné maily, ktoré potvrdzujú, že H-P o niektorých problematických operáciách vedela oveľa skôr. Po publikovaní článku nasledovala mediálna prestrelka, v ktorej bývalý šéf Autonomy Mike Lynch napríklad tvrdil, že odhalenia FT potvrdzujú, že jeho firma bola voči audítorom otvorená a že členovia vedenia H-P budú musieť svojim akcionárom vysvetliť, čo a kedy sa dozvedeli a prečo sa vyjadrovali nekorektne o veciach, ktoré si mohli z podkladov audítorov tak ľahko overiť. [WSJ.com, 18. februára 2014]

Zaujímavosť mesiaca

Nie je jedno, v ktorej krajine pomáhate svojim podnetom a svedectvom odhaliť podvod. Americká Securities Exchange Commission zaplatila whistle-blowerovi rekordných vyše 14 miliónov dolárov za to, že upozornil na podvodníkov, ktorí od čínskych podnikateľov vylákali viac ako 155 miliónov dolárov na zamýšľanú stavbu hotela a konferenčného centra, aby si zvýšili šance na získanie zelenej karty. V Českej republike dostal úradník pražského magistrátu, ktorý dal polícii tip a aktívne jej napomáhal pri odhaľovaní podvodov okolo projektu Opencard, dvojročnú podmienku a pokutu vo výške 300 000 Kč.